目  录

第一部分  部门概况  

一、部门主要职责

二、机构设置及人员情况

第二部分  2023年部门预算表

一、《收支预算总表》

二、《部门收入总表》

三、《部门支出总表》

四、《财政拨款收支总表》

五、《一般公共预算支出表》

六、《一般公共预算基本支出表》

七、《财政拨款“三公”经费支出表》

八、《政府性基金预算支出表》

九、《国有资本经营预算支出表》

十、《部门整体支出绩效目标表》

十一、《重点项目支出绩效目标表》

第三部分  2023年部门预算情况说明

一、2023年部门预算收支情况说明

二、2023年“三公”经费预算情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、部门主要职责

上犹县委党校是参照公务员法管理事业单位，主要职责是：

（一）按照中央、省、市委对干部建设的要求和上犹县干部教育培训规划，发挥干部培训轮训的主渠道作用，有计划地培训轮训副乡（科）级党员领导干部及其后备干部和理论骨干。

（二）围绕县委、县政府的重大战略部署和中心工作，对全县社会经济发展重大理论问题和现实问题开展研究，为县委、县政府决策服务。

（三）在县委、县政府领导下对乡镇、县直单位、企业党校进行业务指导，充分发挥全县党校的整体功能。

（四）做好县委、县政府分派的各项中心工作，精准扶贫工作、综治维稳工作、招商安商工作等。

二、机构设置及人员情况
    2023年上犹县委党校单位内设处室4个，分别为：办公室、教研室、社会主义学院工作室、后勤室。编制人数小计20人，其中：行政编制人数0人，参照公务员法管理的事业编制人数7人，事业编制人数13人。实有人数17人，其中：在职人数小计17人，行政在职人数0人，参照公务员法管理的事业单位在职人数4人，事业单位在职人数13人。离休人数小计0人，退休人数小计12人，借调1人。

第二部分  2023年部门预算表

第三部分 2023年部门预算情况说明

一、2023年部门预算收支情况说明

(一)收入预算情况

2023年上犹县委党校收入预算总额为433.02万元,较上年预算安排减少145.38万元,主要原因为纳入预算管理的其他收入减少。其中：财政拨款收入257.63万元，较上年预算安排增加86万元；其他收入125.8万元，较上年预算安排减少264.2万元;上年结转49.59万元。

(二)支出预算情况

2023年上犹县委党校支出预算总额为433.02万元,较上年预算安排减少145.38万元,主要原因为项目支出及办公运转支出减少。

按支出项目类别划分：基本支出258.24万元，较上年预算安排增加116.61万元，其中：工资福利支出208.27万元、商品和服务支出45.38万元、对个人和家庭的补助4.59万元；项目支出174.79万元，较上年预算安排减少248.21万元，其中：工资福利支出29.36万元、商品和服务支出94.79万元；资本性支出12.13万元；其他相关支出38.5万元。

按支出功能科目划分：教育支出408.19万元，较上年预算安排减少240.72万元；社会保障和就业支出19.43万元，较上年预算安排减少4.25万元；卫生健康支出5.4万元，较上年预算安排增加5.4万元。

按支出经济分类划分：工资福利支出237.63万元，较上年预算安排增加105.6万元；商品和服务支出140.17万元，较上年预算安排增加131.17万元；对个人和家庭的补助4.59万元，较上年预算安排增加3.99万元；资本性支出12.13万元；其他支出38.5万元。

(三)财政拨款支出情况

2023年上犹县委党校财政拨款支出预算总额为257.63万元，较上年预算安排增加86万元,主要原因为人员增加。

按支出功能科目划分：教育支出238.2万元，较上年预算安排减少316.52万元；社会保障和就业支出19.43万元，较上年预算安排减少4.25万元。

按支出项目类别划分：基本支出222.63万元，较上年预算安排增加81万元，其中：工资福利支出205.29万元、商品和服务支出12.75万元、对个人和家庭的补助4.59万元；项目支出35万元，较上年预算安排增加5万元，其中：工资福利支出6.35万元；商品和服务支出20.64万元；资本性支出3万元；其他相关支出5万元。

(四)政府性基金情况

本部门没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

(五)国有资本经营情况

本部门没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
(六)机关运行经费等重要事项的说明

按照财政部《地方预决算公开操作规程》明确的口径，机关运行费指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(七)政府采购情况

2023年部门所属各单位政府采购总额5万元,其中:货物预算5万元, 工程预算0万元, 服务预算0万元。

（八）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日, 部门共有车辆0辆,其中：一般公务用车实有数0辆,执法执勤用车实有数0辆。

（九）预算绩效管理情况说明

2023年上犹县委党校对部门整体支出和项目支出全面实施绩效目标管理，2023年部门整体支出预算金额433.02万元。根据以前年度绩效评价结果，优化2023年预算安排，并进一步改进管理、完善政策。

2023年上犹县委党校部门预算安排项目3个，项目预算金额合计160.8万元。其中：业务事业费项目预算1个，预算金额35万元；其他收入项目预算金额125.8万元。本部门所有项目支出绩效目标表，均由部门所属单位在各自单位预算中分别公开，本内容公开部门重点项目支出绩效目标表。

（十）重点项目：本部门本年度未安排项目

二、2023年“三公”经费预算情况说明

2023年上犹县委党校“三公”经费财政拨款安排3.46万元，其中：

因公出国费0万元,比上年增/减0万元，主要原因是：与上年安排保持一致。

公务接待费3.46万元,比上年增/减0万元，主要原因是：严格控制公务招待支出，厉行勤俭节约。

公务用车运行维护费0万元,比上年增/减0万元，主要原因是：与上年安排保持一致。

公务用车购置费0万元,比上年增/减0万元，主要原因是：与上年安排保持一致。

第四部分   名词解释

一、收入科目

各部门结合实际进行解释。

（一）财政拨款：指县级财政当年拨付的资金。

（二）教育收费资金收入：反映实行专项管理的高中以上学费、住宿费，高校委托培养费，函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费取得的收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（四）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（七）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（八）使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定用途的非统计财政拨款结余弥补2021年收支差额的数额。

（九）上年结转和结余：填列2023年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）一般公共服务支出：反映政府提供一般公共服务的支出。

（二）社会保障和就业支出：社会保障和就业支出（类）：行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

三、相关专业名词

   （一）机关运行费：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费 用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

附件：中共上犹县委党校2023年部门预算公开表