第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2022年度收入总计122.24万元，其中年初结转和结余0万元，较2021年减少9.73万元，下降100%；本年收入合计122.24万元，较2021年增加44.8万元，增长57.9%，主要原因是：人员增加，经费增加,2022年度在北京参加了数字智能制造产业招商推介会。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入122.24万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。 

二、支出决算情况说明

本部门2022年度支出总计122.24万元，其中本年支出合计122.24万元，较2021年增加44.8万元，增长26.3%，主要原因是：人员增加，经费支出增加；年末结转和结余0万元，较2021年不变，主要原因是：本年经费用完。

本年支出的具体构成为：基本支出122.24万元，占100%；项目支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款本年支出年初预算数为57.93万元，决算数为122.24万元，完成年初预算的211%。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为50.57万元，决算数为89.87万元，完成年初预算的155.1%，主要原因是：人员增加，经费支出增加。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为5.2万元，决算数为3.78万元，完成年初预算的72.7%，主要原因是：年初预算不精准。

(三）卫生健康支出年初预算数为2.16万元，决算数为2.15万元，完成年初预算的99.5%，主要原因是：部分偏差。

（四）文化旅游体育与传媒支出年初预算数为0万元，决算数为26.44万元，完成年初预算的100%，主要原因是：去北京参加了数字智能制造产业招商推介会。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出122.24万元，其中：

（一）工资福利支出86.89万元，较2021年增加22.23万元，增长34.4%，主要原因是：人员增加，工资增加。

（二）商品和服务支出35.35万元，较2021年增加18.15万元，增长105.5%，主要原因是：2022年度在北京参加了数字智能制造产业招商推介会。

（三）对个人和家庭补助支出0万元，本单位无对个人和家庭补助支出。。

（四）资本性支出0万元，本单位无资本性支出。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数为0.05万元，决算数为0.05万元，完成全年预算的100%，决算数较2021年不变，其中：

（一）因公出国（境）支出全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年增加0万元，增长0%，主要原因是本年度因为疫情没有安排因公出国（境）。决算数较全年预算数增加的主要原因是：本年度因为疫情没有安排因公出国（境）。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要为：本年度因为疫情没有安排因公出国（境）。

（二）公务接待费支出全年预算数为0.05万元，决算数为0.05万元，完成全年预算的100%，决算数较2021年不变，主要原因是严格落实中央“八项”规定，厉行节约。决算数较全年预算数减少的主要原因是：严格落实中央“八项”规定，厉行节约。全年国内公务接待2批，累计接待6人次，其中外事接待0批，累计接待0人次，主要为：开展招商引资，接待客商。

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年增加0万元，增长0%，主要原因是本部门无公务用车，全年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费支出全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的100%，决算数较2021年减少0万元，下降0%，主要原因是本部门无公务用车，年末公务用车保有0辆。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2022年度机关运行经费支出35.35万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较上年决算数增加18.15万元，增长105.5%，主要原因是：2022年度在北京参加了数字智能制造产业招商推介会。

七、政府采购支出情况说明

本部门2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0 %，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

八、国有资产占用情况说明

截止2022年12月31日，本部门国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。

本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车   辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车   辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，其中车辆中的其他用车无；单价100万元（含）以上设备0台（套）。

九、预算绩效评价情况说明

（一）绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2022年度部门预算范围的二级项目3个全面开展绩效自评，共涉及资金84.83万元，占项目支出总额的100%。   

组织对“工商联工作资金”、“其他收入项目”“业务事业费”等3个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出84.83万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况来看，工作自评得分98分，执行率100%，无偏差，全年较好的保证了单位的正常运行和日常工作的正常开展，完成了年初设定的工作目标，达到预期绩效目标。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出135.67万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，本年部门整体支出执行率84.7%，无偏差。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

根据财政要求，本单位认真开展了预算绩效管理，包括：事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价、结果应用与信息公开、绩效监督等。

组织对“工商联工作资金”、“其他收入项目”“业务事业费”等3个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出84.83万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况来看，工作自评得分98分，执行率100%，无偏差，全年较好的保证了单位的正常运行和日常工作的正常开展，完成了年初设定的工作目标，达到预期绩效目标。

详见《项目支出绩效自评表》

（三）部门评价项目绩效评价情况。

本部门公开“部门整体支出绩效”、“事业支出”、“工作支出 ”项目部门评价报告（见附件）

上犹县工商联绩效评价报告

一、部门（单位）基本情况

（一）上犹县工商联主要职责是：上犹县工商业联合会是县委领导下的具有统战性、经济性、民间性有机统一的人民团体和商会组织，主要职责包括引导非公经济人士学习贯彻党的路线方针政策，遵守国家法律法规，走中国特色社会主义道路；参加政治协商，发挥民主监督作用，积极参政议政；服务非公有制企业投资、经营、贸易和合作；反映非公有制企业和非公有制经济人士利益诉求，维护其合法权益，参议协调劳动关系；协调企业间、行业间关系，加强行业协会商会和异地商会建设。

预算资金主要用于人员经费、医疗公积金、公用经费 以及其他民主党派和全县中心工作。

（二）当年部门履职工作任务：

在县委的坚强领导和县政府的大力支持下，深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九届四中全会精神，贯彻落实新时代加强和改进工商联（总商会）工作的要求，坚持围绕县委、县政府重大决策部署和民生事业发展，认真履行三大职能，为我县高质量跨越式发展贡献智慧和力量。

（三）当年部门年度整体支出绩效目标

我单位制定的绩效目标符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划，符合部门“三定”方案确定的职责，符合部门中长期实施规划，符合客观实际，所设定的绩效目标清晰、细化、可衡量。

（四）当年预算绩效管理开展情况

二、部门（单位）整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

基本支出135.67万元，其中人员经费86.89万元，主要用于人员工资及社保障缴纳等，公用支出35.35万元，主要用于日常办公开支及业务事业开支。

（二）项目支出

项目支出84.83万元。

三、部门（单位）专项组织实施情况

（一）专项组织情况分析

各项目资金都安排责任人，按专项资金的用途专款专用。

（二）专项管理情况分析

在使用项目资金时，严格执行项目资金使用制度和财务制度，同时对各项目资金的使用流程进行监督，定时查看财务表报检查资金使用情况。

  四、部门（单位）整体支出绩效情况

本单位各项项目资金其主要用途是确保单位的正常运转，促进各项工作任务顺利完成。在人员经费支出、公共支出严格执行县委县政府的各项制度；在项目经费的使用上，在保证各项任务顺利完成的同时，严格落实厉行节约的原则。

五、主要经验做法

1、领导重视，全程督促。

单位主要领导亲自抓部门支出管理，把整体支出绩效自评作为一项重要工作常抓不懈。

2、健全制度，规范管理。

制定和实施了预算管理、资金管理、绩效考核等管理制度，为部门支出管理发挥预期绩效提供了制度保障。

3、落实责任，做好督查。

明确财政预算资金审批程序和拨付程序、加强财务管理，做到岗位责任制，保证了相关工作的规范有序进行。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

九、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

十、年末结转和结余资金：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十三、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十四、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十五、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十六、“三公”经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十七、机关运行经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附    件

一、基本情况

（一）项目概况。2022年财政下达我单位的项目资金县工商联业务事业费1.133万元。项目绩效目标：保证了单位的正常运行和日常工作的正常开展。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

评价目的是全面了解项目管理过程是否规范、产出目标是否完成以及效果目标是否实现，总结经验，查找不足，为项目在以后年度的开展提供可行性参考；评价对象是上犹县工商联；评价范围是县工商联业务事业费使用情况。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等

绩效评价原则：一科学规范的原则，对项目进行客观评价；二公平公开的原则，秉持真实、公正的原则对项目进行放映，并依法公开接受监督。评价体系参照县财政局下发相关文件制订本单位项目支出评价体系。绩效评价主要采用了现场核查、财务审计等方法，以掌握项目详细情况。

（三）绩效评价工作过程

一数据填报和采集。制订评价方案和评价指标体系，收集被评价项目相关资料，对数据进行复核。二数据分析和撰写报告。形成评价结论后，按照绩效评价工作要求认真、严谨、细致撰写评价报告。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

自我评价资金使用合理规范，实施计划安排合理。达到了预期的绩效目标，最终评价分为100分。总的来看，该项目资金使用工作情况良好。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况：该项目决策经过班子讨论，严格按照程序进行项目预算申报，并根据项目实施需要和年度工作内容，设定了绩效目标，与预算的投资额相符。

（二）项目过程情况：经费是通过上犹县财政局下发的部门预算批复表中本级项目经费安排1.133万元，共支出1.133万元，项目预算执行率为100%。

（三）项目产出情况：政协会议住宿费控制了成本、

（四）项目效益情况：费用支出合规情况，构建工作新格局。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

一是单位人员对预算绩效管理的认识不够深入，预算绩效管理业务专业性不够强；二是量化指标数量不够完整，少数指标质量不够精细化。

六、有关建议：

一、加强单位财务人员预算绩效管理学习培训，进一步加强绩效管理，提高项目资金使用效益；二、进一步优化项目政策配套措施，提高项目资金使用管理规范；三、进一步结合项目年度工作任务特点，科学预测、合理计划。

七、其他需要说明的问题

    无
   
附件：附件：上犹县工商联2022年决算公开表