目    录

第一部分  上犹团县委概况

一、部门主要职责

二、机构设置及人员情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

    第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

注：本报告因金额单位转换原因可能存在尾数误差。

第一部分 上犹团县委概况

一、部门主要职责

上犹县团县委是主管共青团工作的县委部门，主要职责是：

（一）组织团员青年学习马列主义、毛泽东思想；学习邓小平理论和社会主义市场经济理论；学习党的路线、方针和政策；学习科学、文化和业务知识，树立与改革开放和社会发展相适应的新观念。

（二）在维护国家和人民利益的同时，代表和维护青年的个体利益，当好党的助手和后备军；围绕党的中心任务，开展适合青年特点的活动，发挥生力军和突击队的作用；及时向党和政府反映青年的意见和要求，开展社会监督、促进和保护青少年的健康成长。

（三）共青团受中国共产党的委托领导青年联合会、少年先锋队和学生联合会的工作，充分发挥党联系青少年的桥梁和纽带的作用，保护和关心少年儿童的健康成长。
二、机构设置及人员情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，包括：

上犹团县委（本级）设立两个内设机构，分别是办公室、青少年事务股。

本部门年末在职人员8人，离退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员），其他人员2人。由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人。

第二部分  2023年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

国有资产占用情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2023年度收入总计91.62万元，其中年初结转和结余0万元，比上年增加9.82万元，增长11%；使用非财政拨款结余和专用结余0万元，与上年持平；本年收入合计91.62万元，比上年增加9.82万元，增长11%，主要原因：团组织活动等经费增加。

本年收入的具体构成：财政拨款收入81.62万元，占100%；事业收入0万元，占0.00%；经营收入0万元，占0.00%；上级补助收入0万元，占0.00%；附属单位上缴收入0万元，占0.00%；其他收入0万元，占0.00%。

二、支出决算情况说明

本部门2023年度支出总计91.62万元，其中本年支出合计91.62万元，比上年增加9.82万元，增长11%，主要原因：团组织活动等经费增加；结余分配0万元，与上年持平；年末结转和结余0万元，与上年持平，主要原因：保持上年政策，不返还财政结余资金。

本年支出的具体构成：基本支出61.83万元，占67%；项目支出29.79万元，占33%；经营支出0万元，占0.00%；上缴上级支出0万元，占0.00%；对附属单位补助支出0万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款本年支出年初预算数76.64万元，决算数91.62万元，完成年初预算的119.54%。其中：

（一）一般公共服务支出（类）年初预算数72.1万元，决算数86.02万元，完成年初预算的119.31%。预决算差异主要原因：新招录、转入2名人员，增加人员经费及其他工作需要的经费。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算数3.35万元，决算数3.47万元，完成年初预算的103.58%。预决算差异主要原因：新招录、转入2名人员，工资福利支出增加。

（三）卫生健康支出（类）年初预算数1.19万元，决算数0.02万元，完成年初预算的1.68%。预决算差异主要原因：响应“过紧日子”的要求，对非急需非刚性支出进行压减。

（四）农林水支出（类）年初预算数0万元，决算数2.11万元，完成年初预算的211%。预决算差异主要原因：预决算报表科目匹配不一致。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出61.83万元，其中：

（一）工资福利支出58.96万元，比上年增加17.83万元，增长30%，主要原因：新招录、转入人员2名，工资福利支出增加。

（二）商品和服务支出2.87万元，比上年增加（减少）4.1万元，下降58.82%，主要原因：压缩一般性开支、减少办公费等。

（三）对个人和家庭补助支出0万元，比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

（四）资本性支出0万元，与上年持平，主要原因：未采购大型设备。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数4.44万元，决算数0.5万元，完成全年预算的11.26%；决算数比上年减少0.06万元，下降10.71%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0万元，决算数0万元，完成全年预算的0%，主要原因：无此项开支。决算数比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因：无此项开支。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：无此项开支。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数0万元，决算数0万元，其中：

公务用车购置全年预算数0万元，决算数0万元，完成全年预算的0%，主要原因：无此项开支。决算数比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%,主要原因：无此项开支。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费全年预算数0万元，决算数0万元，完成全年预算的0%，主要原因：无此项开支。决算数比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因：无此项开支。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量0辆。

（二）公务接待费全年预算数4.44万元，决算数0.5万元，完成全年预算的11.26%，主要原因：认真贯彻落实中央、省、市、县关于厉行节约的各项要求，严控“三公”经费。决算数比上年减少0.06万元，下降10.71%,主要原因：认真贯彻落实中央、省、市、县关于厉行节约的各项要求，严控“三公”经费。全年国内公务接待8批，累计接待42人次，主要是：非本县团委学习交流等，无外事接待开支。

（三）其中：外事接待费决算数0万元，决算数比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因：无此项开支。全年外事接待0批，累计接待0人次，主要是：无此项开支。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出0万元，决算数比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因：预决算报表科目匹配不一致。

七、政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。

八、国有资产占用情况说明

截止2023年12月31日，本部门共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。本部门单价0万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2023年度部门预算范围的二级项目2个全面开展绩效自评，共涉及资金8.39万元，占项目支出总额的100%。其中，1个项目评价结果为“优”，1个项目评价结果为“良”，0个项目评价结果为“中”，0个项目评价结果为“差”。

组织对0个项目开展了部门评价。涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。

组织开展部门整体支出绩效自评，涉及一般公共预算支出121.39万元，政府性基金预算支出0万元，评价结果为“优”。从评价情况看，从评价情况看，资金使用率基本达标，绩效目标完成较好。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

部门组织开展项目绩效自评，通过对项目资金的使用情况、项目对应工作指标完成情况计算得分，得出综合评价结论。本部门项目绩效自评结果良好，绩效目标完成较好，但部分款项未及时完成支付。说明项目预算编制不够明确和细化，项目预算编制的合理性需要提高，项目预算执行力度还要进一步加强。主要原因是年末工作未完结或正在进行结算中，支付票据未及时开具，资金使用率较低。应严格按照项目预算编制的相关制度和要求，提高项目预算编制的科学性、严谨性和可控性；加强单位财务管理，按照项目预算规定的费用项目和用途进行资金使用支付审核；严格项目实施进度的跟踪，及时开展项目绩效评价，确保项目绩效目标完成。项目绩效自评结果拟应用在通过对自评结果的分析，结合当年项目绩效目标指标等，对日常财务处理和日常业务工作完成情况进行监督，提高财务及业务工作效率。项目绩效自评结果随部门决算一同公开。

（三）部门评价项目绩效评价情况。

项目部门评价报告见第五部分附件。

第四部分  名词解释

一、收入科目

一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的一般公共预算资金。

政府性基金预算财政拨款收入：指财政当年拨付的政府性基金预算资金。

二、支出科目

一般公共服务支出：指保障机关事业单位正常运转，支持各机关单位履行职能，保障各机关部门的项目的支出。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

三、相关专业名词

（一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附件

部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）部门主要职责职能，组织架构、人员及资产等基本情况。

上犹县团县委是主管共青团工作的县委部门，在维护国家和人民利益的同时，代表和维护青年的个体利益，当好党的助手和后备军；围绕党的中心任务，开展适合青年特点的活动，发挥生力军和突击队的作用。2023年度末共有在职人员8人，编财政拨款人员为6人，离退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员），其他人员2人。由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人。

（二）当年部门履职总体目标、工作任务。

完成本单位年度各项工作计划，完成团市委和县委县政府对本单位的各项考评指标任务。

（三）当年部门年度整体支出绩效目标。

完成本单位年度各项工作计划，完成团市委和县委县政府对本单位的各项考评指标任务。

（四）部门预算绩效管理开展情况.

本年预算控制执行较好。支出总额控制在预算可用指标总额以内，除政策性工资绩效预算的追加外，本年部门预算未进行预算相关事项的调整；“三公”经费总体控制较理想，低于本年预算。制度执行总体较为有效，仍需进一步强化；资金使用管理需进一步加强。建立了资产管理制度，定期进行了盘点和资产清理.

二、当年部门履职总体目标、工作任务

1.加强基层团队组织建设。深入基层、团结青年，巩固基层团组织体系，进一步完善基层组织覆盖，激发基层团组织活力。

2.推进青年志愿服务体系。凝聚动力、释放活力，不断开拓创新志愿服务活动，拓宽服务内容，树立关爱留守儿童、社区志愿服务、关爱空巢老人、社会文明劝导等志愿服务品牌。

3.服务青年就业创业。要全力配合政府做好青年创业就业促进工作，继续实施青年创业小额贷款项目，推动青年就业创业政策的制定和落实，扶持和促进青年自主创业。

4.维护青少年合法权益。进一步深化预防青少年违法犯罪和未成年人保护工作，促进重点青少年群体健康成长，维护社会和谐稳定。

三、当年部门年度整体支出绩效目标

1、所有资金均按预算用处使用，支出真实合规；

2、严格专项资金管理，做到专款专用，无截留、挤占和挪用行为；

3、非税收入正当合规，无乱收费、乱罚款和截留非税收入的行为。

四、部门整体支出绩效中存在的问题及改进措施

（一）主要问题及原因分析

1、部门整体支出绩效目标与产出的数量指标、质量指标缺乏对应性，关联性和可操作性不强。

2、对项目绩效目标的设定和各项指标的理解、认识不到位，导致项目绩效目标不够明确、不够细化、不够量化，缺乏可衡量性。

（二）改进的方向和具体措施

1、提高认识，突出重点

提高对预算绩效管理的认识，充分理解财政绩效评价指标体系，注重绩效目标、评价指标的关联性，更加科学合理地确定部门绩效目标和评价目标。

2、强化管理，规范行为
           强化部门预算约束细化预算编制，严格预算执行，合理制定项目方案和计划，减少预算执行中的项目预算调整和结余。